伴隨著全面注冊(cè)制時(shí)代的到來(lái)，IPO監(jiān)管持續(xù)從嚴(yán)。Wind數(shù)據(jù)顯示，截至《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者發(fā)稿，今年以來(lái)IPO撤否數(shù)量達(dá)125家，其中主動(dòng)撤回為109家、審核未通過(guò)為8家、其他原因終止為8家，主動(dòng)撤回?cái)?shù)量占比超85%。

在保薦機(jī)構(gòu)方面，海通證券撤否數(shù)量最多，達(dá)10家。值得一提的是河南惠強(qiáng)新能源材料科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱“惠強(qiáng)新材”）項(xiàng)目，該公司曾于2022年9月正式對(duì)外披露招股書，今年4月主動(dòng)撤回IPO。上交所經(jīng)查發(fā)現(xiàn)，海通證券在擔(dān)任惠強(qiáng)新材申請(qǐng)科創(chuàng)板IPO項(xiàng)目時(shí)，存在保薦工作中保薦核查工作履職盡責(zé)不到位等情況。另外，上交所曾對(duì)該項(xiàng)目發(fā)出《保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)通知書》后，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)前，海通證券撤銷了項(xiàng)目保薦，因此上交所對(duì)海通證券予以監(jiān)管警示。

從撤否率來(lái)看，有20家保薦機(jī)構(gòu)的撤否率超過(guò)10%（含），其中華金證券、金元證券和東莞證券撤否率居前，分別為50%、33.33%和25%。不過(guò)，上述券商的保薦數(shù)量并不多，今年以來(lái)分別僅有2家、3家和8家。還有部分頭部券商撤否率居前，例如招商證券和民生證券，今年以來(lái)保薦數(shù)量分別為57家和81家，年內(nèi)撤否率分別為15.79%和11.11%。

《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者發(fā)現(xiàn)，保薦機(jī)構(gòu)因保薦項(xiàng)目被監(jiān)管警示的情況屢屢發(fā)生。今年1月，深交所對(duì)外披露了關(guān)于對(duì)民生證券、嚴(yán)智、王虎的監(jiān)管函。深交所曾受理由民生證券推薦的深圳市穂晶光電股份有限公司（簡(jiǎn)稱“穂晶光電”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)，穂晶光電向深交所撤回發(fā)行申請(qǐng)后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)其開展了現(xiàn)場(chǎng)檢查。經(jīng)查明，民生證券作為該項(xiàng)目保薦人，嚴(yán)智、王虎作為該項(xiàng)目保薦代表人，履行職責(zé)不到位。

民生證券及嚴(yán)智、王虎存在的違規(guī)行為包括未對(duì)發(fā)行人積壓品銷售相關(guān)異常情形保持充分關(guān)注并進(jìn)行審慎核查；對(duì)發(fā)行人及相關(guān)方資金流水核查不充分；未充分核查發(fā)行人研發(fā)費(fèi)用、成本核算、產(chǎn)品質(zhì)量控制等事項(xiàng)。根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條等有關(guān)規(guī)定，深交所決定對(duì)民生證券、嚴(yán)智、王虎采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

（記者：謝碧鷺 北京報(bào)道）

來(lái)源：經(jīng)濟(jì)參考網(wǎng)

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